Ersättningsprinciper

Principer för ersättningar och förmåner

Till styrelsens ordförande och ledamöter utgår styrelsearvode enligt årsstämmans beslut.­ Styrelsearvode utgår ej till anställda i koncernen och till arbets­tagarrepresentanter. Ersättning till verkställande direk­tören och andra ledande befattningshavare utgörs av grundlön, rörlig ersättning, övriga förmåner och pension. Med andra ledande befattningshavare avses de personer som tillsammans med VD utgör koncernledningen. Under 2011 utgjordes koncernledningen av 3 personer förutom VD. Dessa utgörs av chef ekonomi & finans Per-Ola Holmström, chef Nolato Telecom Jörgen Karlsson och chef Nolato Medical Christer Wahlquist. För ytterligare information se sid­an 80.

Berednings- och beslutsprocess
Styrelsen har utsett ett ersättningsutskott bestående av styrelsens ordförande och ytterligare en styrelseledamot. Utskottet har föreslagit och styrelsen godkänt gällande principer för rörliga ersättningar. Utskottet har beslutat om VD:s samtliga ersättningar och förmåner, vilka redogjorts för och godkänts av styrelsen. Utskott­et har godkänt ersättningarna till koncernledningen.

Bonus
För VD och övriga ledande befattningshavare baseras bonus på utfall av rörelseresultat och avkastningen på sysselsatt kapital. Maximalt utfall kan ge 40 procent av grundlönen. Samtidigt krävs att respektive resultatområde redovisar ett positivt resultat. Utfallet för VD utgjorde 2011 0 procent av grundlönen (40) och för andra ledande befattningshavare 19 procent i genomsnitt av grundlönen (40).

Aktieoptionsprogram
Inom koncernen finns till VD ett kontantbaserat program för syntetiska aktieoptioner. Det första programmet löpte mellan 2008-02-01 och 2011-03-31. Den genomsnittliga aktiekursen under kvartal 1, 2011 var 83,74 och minskat med startkursen om 48,00 blev resultatet en kontantreglerad ersättning till VD om 5 682 tkr (35,74 * 150000 * 1,06). Utbetalningen blev inbetald till en pensionspremie vilken träffas av särskild löneskatt istället för sociala avgifter, därav ett påslag om 6% vid beräkningen ovan.
  Ett nytt program har startats för perioden 2011-04-01 till 2014-03-31. Det nya avtalet ger VD rätt till en aktieavkastningsbaserad bonus vilkens värde uppgår till skillnaden mellan den genomsnittliga slutkursen för Nolato-aktien under kvartal 1, 2014 och 83,74 multi­plicerat med 150000, dock maximalt 50% av den ackumulerade månatliga ordinarie bruttomånadslön som kostnadsförts under perioden 1 april 2011 till 31 mars 2014. VD erlägger ingen kontantlikvid och tilldelas de 150000 optionerna direkt från avtalsstart.
  Programmet kostnadsförs i samband med tilldelning med löpande omvärdering av skulden till verkligt värde, värderad enligt Black & Scholes-modellen med beaktande av programmets villkor och förutsättningar fram till utbetalning sker. Utbetalning av ersättningen kan först komma VD tillgodo efter löptidens slut. Årets kostnad för programmet (inkl soc. avgifter) har belastat resultatet med 225 tkr (5 143) och finns redovisade som interimsskuld i moderbolaget. Vid utgången av 2011 bedöms det totala värdet på bonusprogrammet inklusive sociala avgifter uppgå till 225 tkr.

Pensioner
Pensionsåldern för VD och andra ledande befattningshavare är 65 år. Pensionspremien till VD uppgår till 40 procent av pensionsgrundande lön och följer avgiftsbestämd pensionsplan. Rörliga ersättningar är inte pensionsgrundande. För 2011 har pensionspremien uppgått till 40 procent av grundlönen (40). Övriga ledande befattningshavare har avgiftsbestämd pensionsplan. För 2011 har pensionspremien i genomsnitt uppgått till 33 procent av grundlönen (35). Rörliga ersättningar är inte pensionsgrundande.

Avgångsvederlag
Mellan bolaget och VD gäller att VD har en uppsägningstid på 6 månader. Vid uppsägning från bolagets sida gäller en uppsägningstid på 24 månader. För and­ra ledande befattningshavare gäller att den anställde har en uppsägningstid på 6 månader. Vid uppsägning från bolagets sida gäller en uppsägningstid på 12–24 månader. Andra eventuella inkomster som uppbärs under uppsägningstiden ska avräknas från lön och andra ersättningar som utgår under uppsägningstiden. Sådan avräkning skall ej ske för VD. För både VD och övriga ledande befattningshavare gäller att de anställda uppbär både grundlön och övriga förmåner under uppsägningstiden. Efter uppsägningtiden utgår ingen ersättning.